生前対策・相続税シミュレーション

実際に大切なのは、
税金を減らすことだけではありません。

「相続税対策」という言葉は、どうしても節税ばかりを連想させがちです。

しかし、実際に大切なのは、税金を減らすことだけではありません。

• 将来、相続税はどの程度見込まれるのか。
• 納税資金は確保できるのか。
• 財産をどう分けるのか。
• 不動産や自社株がある場合、誰が引き継ぐのか。
• 二次相続まで考えると、どのような課題が見えてくるのか。
• 贈与、相続時精算課税、生命保険、遺言、家族信託などを、どう検討すべきか。
• 相続後に、相続人同士や後継者が困らないように、今のうちに何を整理しておくべきか。

争族対策、納税資金対策、税負担の整理という複数の視点

相続対策には、争族対策、納税資金対策、税負担の整理という複数の視点があります。節税ばかりを優先しますと、財産の分け方が難しくなったり、納税資金が不足したり、ご家族間の納得感を損なったりすることがあります。

当事務所では、単なる節税のご提案ではなく、財産の状況、ご家族の構成、納税資金、将来の承継方針までを踏まえた「生前対策・相続税シミュレーション」としてご支援いたします。

まずは財産の棚卸しを行い、現状を見える化します。そのうえで、一次相続と二次相続の税額、財産の分け方、納税資金、贈与の方法、保険や遺言の活用可能性などを整理し、無理なく進めていける対策を検討してまいります。

このようなお悩みをお持ちの方へ

• 将来、相続税がどのくらいかかるのかを知っておきたい
• 相続税がかかるのかどうかを事前に確認したい
• 財産の全体像を整理しておきたい
• 生前贈与を検討している
• 暦年贈与、相続時精算課税、住宅取得資金贈与などの使い方を相談したい
• 不動産や自社株があり、納税資金に不安がある
• 財産の多くが不動産で、分け方や換金可能性を確認したい
• 二次相続まで見据えて整理しておきたい
• 財産の分け方による税務上の影響を確認したい
• 名義預金や過去の資金移動を、相続前に確認しておきたい
• 遺言や家族信託など、他の専門家との連携が必要かどうかを確認したい
• 相続が発生する前に、できることを整理しておきたい

主な支援内容

• 相続税の概算試算
• 財産構成の整理
• 不動産・有価証券・自社株等の評価
• 一次相続・二次相続を見据えた税額シミュレーション
• 財産の分け方による税務上の影響整理
• 生前贈与プランの検討
• 暦年贈与・相続時精算課税の比較検討
• 納税資金の確認
• 生命保険・不動産・金融資産の税務上の整理
• 名義預金・名義財産・過去の資金移動の確認
• 遺言作成に向けた税務面の整理
• 家族信託を検討する場合の税務上の論点整理
• 弁護士・司法書士等との連携が必要な論点の整理

目指す状態

生前対策・相続税シミュレーションで目指すのは、無理に節税策を実行することではありません。

将来の税負担と納税資金を、目に見える形にしておくこと。財産の分け方や承継の方向性を、早い段階から検討できる状態に整えておくこと。そして、必要な対策を、法律・税務・ご家族の関係のバランスを見ながら進めていくこと。

相続対策は、一度決めたら終わり、というものではありません。財産の内容、ご家族の状況、税制、会社の業績、後継者の状況は、時間とともに変わっていきます。

だからこそ、まず現在地を把握し、優先順位をつけ、必要に応じて見直していくことが大切です。

そのための判断材料を、整理してまいります。