相続税・贈与税申告

個人のお客様を対象とした税務申告のサービスです。

相続税・贈与税申告は、個人のお客様を対象とした税務申告のサービスです。

ご利用いただけるのは、会社経営者の方に限りません。一般のご家庭における相続税申告、贈与税申告、不動産や金融資産の評価、生命保険や退職金の確認、過去の生前贈与や資金移動の整理、二次相続を見据えた申告内容の検討など、幅広く対応しております。

相続が発生しますと、限られた期間のなかで、財産の把握、評価、遺産分割、納税資金の確保、申告書の作成まで進めていく必要があります。

できるだけ早い段階で、
財産と税務上の論点を整理しておく

• 不動産がある。
• 預貯金や有価証券が多い。
• 生前贈与がある。
• 過去の資金移動を確認しておきたい。
• 親族名義の預金や保険がある。
• 相続人が複数いる。
• 二次相続まで意識して分け方を考えたい。
• 小規模宅地等の特例や配偶者の税額軽減の適用を検討したい。
• 相続登記や遺産分割協議書について、他の専門家との連携が必要になる。

相続税申告で大切なのは、財産を一覧にすることそのものではありません。どの財産が相続財産に含まれるのか、どのように評価するのか、名義と実質が一致しているのか、過去の贈与や資金移動をどう扱うのか、特例の適用に必要な要件や資料がそろっているのか。これらを、事実に基づいて一つひとつ確認していく必要があります。

当事務所では、申告書の作成にとどまらず、後から説明できる資料整理と、相続人の方が申告内容をご理解いただける状態を大切にしています。

このようなお悩みをお持ちの方へ

• 相続税申告を依頼したい
• そもそも相続税がかかるのかどうかを確認したい
• 相続税申告の期限までに、何を準備すればよいか分からない
• 不動産や金融資産の評価が必要である
• 土地の評価単位、地目、利用状況、貸付状況を確認したい
• 小規模宅地等の特例の適用可能性を確認したい
• 生前贈与や名義預金を確認しておきたい
• 生命保険金、死亡退職金、未収金、債務控除の取扱いを整理したい
• 二次相続まで見据えて申告内容を整理したい
• 贈与税申告を依頼したい
• 相続時精算課税について相談したい
• 過去の贈与や資金移動を確認しておきたい
• 税務調査リスクを意識して申告を進めたい
• 遺産分割や相続登記について、弁護士・司法書士との連携が必要か確認したい

主な支援内容

• 相続税申告
• 贈与税申告
• 相続財産の確認・整理
• 不動産・有価証券・生命保険・退職金等の確認
• 土地、建物、マンション、貸宅地、貸家建付地等の財産評価
• 預貯金・過去の資金移動の確認
• 生前贈与の確認
• 名義預金・名義財産に関する税務上の整理
• 相続時精算課税に関する申告・検討
• 小規模宅地等の特例、配偶者の税額軽減等の適用検討
• 二次相続を見据えた税額整理
• 納税資金の確認
• 遺産分割内容による税務上の影響整理
• 税務調査を見据えた資料整理
• 必要に応じた弁護士・司法書士等との連携論点の整理

目指す状態

相続税・贈与税申告で大切なのは、申告書を作成することそのものではありません。

財産を適切に把握し、評価し、税務上のリスクを整理したうえで申告すること。相続人の方ご自身でも、財産の内容、評価の考え方、税額、納税資金についてご理解いただける状態をつくること。

そして、後日確認を受けたときにも、事実関係と根拠資料をもとに説明できる状態にしておくこと。

そのために、戸籍、金融機関資料、不動産資料、保険資料、贈与契約書、通帳、過去の申告内容などを確認しながら、ひとつずつ丁寧に進めてまいります。